Arrêt maladie pour épuisement quand on dirige sa TPE : quelles indemnités journalières en 2026, après quel délai, et quelles règles respecter ?

Si vous devez vous arrêter pour cause d'épuisement, vous pouvez percevoir des indemnités journalières (IJ) de l'Assurance Maladie, à condition d'avoir au moins 12 mois d'affiliation continue. Elles sont versées à partir du 4e jour. Le plafond est de 65,84 € brut par jour en 2026, donc souvent bien en dessous de ce que vous gagnez.

Qui est concerné

• Les artisans, commerçants, chefs d'entreprise, micro-entrepreneurs et conjoints-collaborateurs peuvent bénéficier d'IJ sous conditions.
• Le gérant associé majoritaire de SARL, le gérant d'EURL ou le président de SARL sont des travailleurs indépendants.
• Un président de SAS ou de SASU est assimilé salarié et relève du régime général. Les règles diffèrent alors : confirmez-les auprès de votre CPAM.

Combien vous toucherez

• L'IJ est égale à 1/730e de votre revenu d'activité annuel moyen. Ce revenu est calculé sur la moyenne de vos revenus cotisés des 3 années civiles précédant l'arrêt.
• Les revenus sont retenus dans la limite du plafond de la Sécurité sociale, soit 48 060 € au 1er janvier 2026. L'IJ ne peut pas dépasser 65,84 € brut par jour.
• À titre d'illustration (calcul simple, pas un cas réel) : un revenu moyen de 30 000 € donne environ 41 € brut par jour.
• Avec un revenu d'activité faible, l'IJ peut être faible, voire nulle.
• Ces IJ sont soumises à la CSG et à la CRDS (6,2 % et 0,5 %).

Le délai de carence

Les 3 premiers jours ne sont pas indemnisés, et ce délai s'applique au début de chaque arrêt. Il ne s'applique pas à une prolongation après une reprise de 48 heures maximum, ni en cas d'affection de longue durée (ALD) dans certains cas. Prévoyez donc une trésorerie personnelle pour ces jours.

Les règles à respecter pendant l'arrêt

• Vous avez 48 heures pour transmettre l'avis d'arrêt à votre CPAM. Au deuxième retard, vous pouvez être sanctionné. Si l'avis n'est jamais envoyé, vous n'êtes pas indemnisé.
• Vous êtes au repos et ne devez exercer que les activités autorisées par votre médecin. Exercer une activité non autorisée peut réduire ou supprimer vos IJ.
• Sauf autorisation de sortie libre, vous devez être chez vous de 9 h à 11 h et de 14 h à 16 h, y compris le week-end.
• Vous pouvez reprendre avant la fin de l'arrêt, en prévenant votre CPAM sous 24 heures.
• Pour reprendre progressivement, le temps partiel thérapeutique doit être prescrit par votre médecin traitant et précédé d'un arrêt indemnisé à temps complet, sauf en cas d'ALD.

Ce que vous pouvez faire pour votre entreprise

Selon l'Assurance Maladie, si vous n'exercez aucune activité, pas même la facturation, mais que vous déléguez ou sous-traitez, cela n'a pas d'incidence sur vos IJ. Demandez-le à votre CPAM avant d'organiser quoi que ce soit.

Autres points à connaître

• Un indépendant n'a pas l'assurance obligatoire contre les accidents du travail et maladies professionnelles. Il peut souscrire une assurance volontaire individuelle auprès de sa caisse d'assurance maladie.
• Si votre état de santé complique votre retour au travail, vous pouvez demander pendant l'arrêt à être accompagné par le service social de l'Assurance Maladie.
• Les IJ sont plafonnées. Pour un revenu supérieur au plafond, une prévoyance complémentaire peut combler l'écart. Comparez les contrats auprès d'un conseiller ou de votre expert-comptable.

Par où commencer

1. Vérifiez votre ancienneté d'affiliation et vos revenus sur votre compte ameli ou auprès de votre CPAM de la Gironde. Demandez-leur si vous ouvrez droit aux IJ et pour quel montant.
2. Calculez ce que représentent 3 jours de carence et un revenu limité à 65,84 € brut par jour, puis constituez une réserve de trésorerie personnelle.
3. Préparez un plan de continuité : qui répond aux clients, qui signe, quels paiements sont automatisés. Notez-le avant d'en avoir besoin.
4. Si l'épuisement est déjà là, consultez votre médecin traitant sans attendre. L'arrêt de travail relève de lui.

Montants valables au 1er janvier 2026. Les règles peuvent évoluer, vérifiez auprès de la CPAM.

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